Belasting aangifte doen, welk type aangifte en wanneer

Een ondernemer ontkomt niet aan de belastingaangiftes. Afhankelijk van de rechtsvorm van uw bedrijf (zoals een eenmanszaak, bv of vof) heeft u te maken met verschillende belastingaangiftes, waaronder de aangifte omzetbelasting, inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting. Maar welke aangiftes zijn voor uw onderneming verplicht, en wanneer moet u deze indienen? In dit artikel leggen we uit welke belastingaangiftes relevant voor u zijn en wat de deadlines zijn voor het indienen van uw aangiftes.

Wat is inkomstenbelastingaangifte en voor wie is het verplicht?

De inkomstenbelastingaangifte is de meest voorkomende belastingaangifte. Deze is verplicht voor iedereen die een brief van de Belastingdienst ontvangt. Ook zonder zo'n brief kan aangifte verplicht zijn, bijvoorbeeld wanneer bekend is dat er belasting betaald moet worden. Als de aangifte te laat wordt ingediend, kan dit leiden tot hoge boetes. In dat geval is het raadzaam om uitstel aan te vragen.

Wanneer moet ik inkomstenbelastingaangifte doen?

Als u in het begin van het jaar een aangiftebrief ontvangt, moet u de inkomstenbelastingaangifte vóór 1 mei indienen. Heeft u meer tijd nodig, dan kunt u via 'Mijn Belastingdienst' uitstel aanvragen, waardoor de uiterste datum verschuift naar 1 september 2025. U kunt jaarlijks een aangiftebrief verwachten in januari of februari, afhankelijk van uw situatie.

Wat is omzetbelasting?

Omzetbelasting, oftewel btw (belasting over de toegevoegde waarde), is een belasting die ondernemers berekenen over de verkoop van producten en diensten. Dit bedrag wordt door de klant betaald en door de ondernemer afgedragen aan de Belastingdienst via de omzetbelastingaangifte. Sommige sectoren, zoals de gezondheidszorg en het onderwijs, kunnen in aanmerking komen voor een btw-vrijstelling.

Wat is vennootschapsbelasting (VPB)?

Vennootschapsbelasting (VPB) is een belasting die wordt geheven over de winst van rechtspersonen, zoals besloten vennootschappen (bv's) en naamloze vennootschappen (nv's). In 2025 gelden de volgende tarieven:

  • Laag tarief: 19% over de eerste €200.000 winst.

  • Hoog tarief: 25,8% over het bedrag boven €200.000.

De VPB-aangifte dient binnen vijf maanden na het einde van het boekjaar te worden ingediend. Als het boekjaar gelijkvalt met het kalenderjaar, moet de aangifte dus vóór 1 juni worden ingediend. Indien nodig kan uitstel worden aangevraagd.

Ben ik verplicht om belastingaangifte te doen?

Als u een aangiftebrief van de Belastingdienst ontvangt, is het verplicht om aangifte te doen. In januari en februari verstuurt de Belastingdienst deze brieven. Heeft u geen brief ontvangen, maar twijfelt u of u aangifte moet doen, dan is het alsnog raadzaam om aangifte te doen. Zo kunt u direct zien of u recht heeft op belastingteruggave.

Wat is loonbelasting?

Loonbelasting is een vorm van inkomstenbelasting die door uw werkgever op uw loon wordt ingehouden. Het is een directe belasting op uw inkomen en wordt berekend op basis van uw bruto salaris. De hoogte van de loonbelasting is afhankelijk van uw inkomen; hoe hoger uw bruto salaris, hoe meer belasting u betaalt. Uw werkgever houdt maandelijks een bedrag in op uw salaris, waardoor u gedurende het jaar de loonbelasting betaalt die u uiteindelijk verschuldigd bent.

Fiscale aftrekposten

Vergeet niet om gebruik te maken van fiscale aftrekposten waar u recht op heeft. U wilt niet meer belasting betalen dan nodig is toch? Er zijn in Nederland verschillende fiscale aftrekposten beschikbaar, met name voor starters:

  • Startersaftrek;

  • Zelfstandigenaftrek;

  • Mkb-winstvrijstelling;

  • Meewerkaftrek;

  • Kleineondernemersregeling (KOR).

Veelgestelde vragen btw/omzetbelasting

Hoe doe ik btw-aangifte?

Meestal dienen ondernemers de btw per kwartaal in. Dit gebeurt via de website van de Belastingdienst onder het formulier genaamd 'Aangifte omzetbelasting'. In deze aangifte vermeldt u de btw die u heeft berekend aan uw klanten en de btw die de leveranciers aan u hebben berekend. 

Welke beroepen en diensten zijn vrijgesteld van btw?

Er zijn in Nederland enkele beroepen en diensten vrijgesteld van btw. Dit gebeurt alleen onder bepaalde omstandigheden. Voorbeelden hiervan zijn: sport, media, zorg, kinderopvang, lezingen, rondleidingen, kansspelen en onderwijs. 

Moet ik als zzp'er een administratie bijhouden als mijn diensten zijn vrijgesteld van btw?

Ja. Een overzichtelijke en geordende administratie bijhouden is verplicht voor iedere ondernemer, ook als uw diensten deels of geheel zijn vrijgesteld van btw. U moet namelijk kunnen aantonen of de diensten die u heeft geleverd vrijgesteld zijn. 

Hoe vraag ik de kleineondernemersregeling (KOR) aan?

U moet zich officieel aanmelden voor de KOR. U doet dit door een digitaal formulier in te vullen op de website van de Belastingdienst. Als ondernemer moet u voor een periode van tenminste drie jaar meedoen aan de KOR, maar niet als de omzet per kalenderjaar de € 20.000 passeert. Boven dit bedrag moet u wel direct btw gaan heffen, dit kan dus ook midden in een jaar gebeuren.

Boekhouder of accountant gezocht?

Vandaag nog offertes opvragen bij boekhouders of accountants die bevoegd zijn om belastingaangiftes te verwerken? Onze service is 100% vrijblijvend voor u als ondernemer. Start uw aanvraag voor gratis boekhouderoffertes via het formulier hieronder.

Vind boekhouder voor omzetbelasting (btw)

4,6
226 beoordelingen
Werkzaamheden
Bedrijfsvorm*
Heb je al een boekhouder?
Ben je ingeschreven bij de KVK?*
Beveiligde verbinding
Vergelijk boekhouders (gratis)

100% vrijblijvend. Je zit nergens aan vast.

Lees wat onze klanten vinden

15.000+ ondernemers gingen je voor!

Na je koppeling met een boekhouder ontvangen wij graag je ervaring over onze service.

Nora Mahmuud
5
Ik heb gebruik gemaakt van hun gratis diensten en het is echt een aanrader. Ze luisteren aandachtig naar je wensen en zoeken de juiste match voor je.
Bekijk review
Dmytro Galagan
4
WRKD heeft een prima service geleverd, als startende zzp-er heb ik snel een drietal boekhouders voorgesteld gekregen
Bekijk review
David Abarca
5
Ik zou dit ten zeerste aanbevelen aan iedereen die meerdere boekhouders/accountants wil vergelijken voordat hij zo'n belangrijke beslissing neemt.
Bekijk review
Fam. Stans
5
Prima middel om een boekhouder/accountant te vinden, snelle opzet en maatwerk
Bekijk review
Michiel Van 't Hof
5
Zeer competent en meedenkend.
Bekijk review
Nicole ten Horn
5
Snel, professioneel, duidelijke communicatie en binnen de gestelde tijd een adequate accountant gevonden voor het opmaken van controle verklaringen. Precies zoals beloofd.
Bekijk review